Qu'est-ce que la gestion de trésorerie ?

Pourquoi la gestion de trésorerie est-elle importante ?

La gestion de trésorerie permet de répondre à certaines des questions financières les plus importantes auxquelles une entreprise est confrontée : De combien de liquidités disposons-nous ? Où est-ce qu'il est? Où s'en va-t-il ? De quoi avons-nous besoin après ? Et qu'est-ce qui pourrait mettre cet argent en péril ?

Pour les organisations internationales, répondre à ces questions peut être étonnamment complexe. Les fonds peuvent être répartis sur des dizaines, voire des centaines de comptes bancaires, d'entités juridiques, de devises et de zones géographiques. Les paiements transitent par différentes banques et systèmes de paiement, tandis que les données de trésorerie peuvent résider dans des systèmes ERP, des systèmes de gestion de trésorerie (TMS), des portails bancaires, des tableurs et d'autres applications.

Toute organisation a besoin de liquidités suffisantes pour payer ses employés, ses fournisseurs, ses créanciers, ses impôts et autres obligations à échéance. Entre-temps, détenir trop de liquidités inactives peut empêcher que le capital ne soit utilisé de manière productive.

La gestion de trésorerie aide les organisations à équilibrer ces priorités.

Une fonction de trésorerie bien gérée peut aider une organisation :

• Maintenir suffisamment de liquidités
• Améliorer la visibilité sur les flux de trésorerie et les paiements
• Optimiser l'utilisation des liquidités disponibles
• Gérer les risques financiers et opérationnels
• Améliorer les prévisions de trésorerie
• Renforcer les contrôles des paiements
• Réduire les coûts d'emprunt et de financement inutiles
• Gérer les relations bancaires
• Soutenir les décisions d'investissement et de croissance
• Améliorer la résilience financière

L'Association des professionnels de la finance définit la gestion de trésorerie au sens large comme la supervision des ressources financières d'une organisation — y compris la trésorerie, les actifs et les passifs — afin de l'aider à atteindre ses objectifs.

Quelles sont les principales fonctions de la gestion de trésorerie ?

Les responsabilités en matière de trésorerie varient en fonction de la taille, de la structure, de l'emplacement géographique et du secteur d'activité de l'organisation. Cependant, la plupart des fonctions de trésorerie comprennent plusieurs activités essentielles.

1. Gestion de la trésorerie et des liquidités

   Le Trésor doit déterminer le montant des liquidités disponibles et s'assurer que les fonds sont au bon endroit au moment opportun.

   Cela comprend le suivi des soldes de comptes, la consolidation des positions de trésorerie, la gestion des liquidités à court terme, le transfert de fonds entre comptes ou entités et l'investissement des excédents de trésorerie.

   Plus une organisation possède de banques, de comptes, de devises et d'entités, plus la visibilité consolidée de sa trésorerie devient importante.

2. Prévisions des flux de trésorerie

   Les prévisions de trésorerie permettent d'estimer les rentrées et sorties de fonds futures afin que la trésorerie puisse anticiper ses besoins de liquidités.

   Des prévisions précises peuvent aider les organisations à identifier les déficits potentiels, à réduire les réserves de trésorerie inutiles, à prendre de meilleures décisions en matière d'emprunt et d'investissement et à utiliser plus efficacement les excédents de trésorerie.

   La qualité des prévisions dépend grandement de l'accès à des données précises et actualisées. Lorsque les informations doivent être recueillies manuellement auprès des banques, des unités commerciales, des feuilles de calcul et des systèmes, les prévisions deviennent plus lentes et moins fiables.

3. Gestion des paiements

   La trésorerie joue souvent un rôle important dans le contrôle de la manière dont les paiements d'entreprise sont initiés, approuvés, transmis, suivis et rapprochés.

   Les opérations de paiement modernes peuvent impliquer plusieurs banques, systèmes ERP, types de paiement, devises, formats et infrastructures de paiement. Le Trésor a donc besoin de processus pour s'assurer que les paiements sont exacts, autorisés, sécurisés et visibles de leur initiation à leur finalisation.

4. Gestion des risques financiers

   La trésorerie aide à identifier et à gérer les risques susceptibles d'affecter la situation financière d'une organisation.

   Cela peut inclure :

   • Risque de liquidité
   • Risque de change
   • Risque de taux d'intérêt
   • Risque de contrepartie
   • fraude au paiement
   • Risque opérationnel
   
   

   Les politiques de trésorerie, les contrôles, les stratégies de couverture, la validation des paiements et l'information financière en temps opportun contribuent tous à la gestion de ces risques.

5. Financement, dette et investissements

   La trésorerie aide à déterminer comment l'organisation finance ses opérations et sa croissance tout en gérant le coût et la disponibilité des capitaux.

   Les responsabilités peuvent inclure la gestion des facilités de crédit et de la dette, le maintien des relations avec les prêteurs, l'investissement des excédents de trésorerie et la garantie de la disponibilité du financement au besoin.

6. Gestion des relations et des connexions bancaires

   Les organisations internationales peuvent entretenir des relations avec de nombreuses banques, chacune ayant des exigences de connectivité, des formats de paiement, des portails et des services différents.

   Le Trésor doit gérer non seulement ces relations, mais aussi l'infrastructure qui permet la circulation des informations financières et des paiements entre les systèmes d'entreprise et les partenaires bancaires.

   À mesure que les réseaux bancaires s'étendent, la connectivité elle-même peut devenir un défi opérationnel majeur.

Quelle est la différence entre la gestion de trésorerie et la gestion de liquidités ?

Ces termes sont parfois utilisés indifféremment, mais la gestion de trésorerie est généralement un sous-ensemble de la gestion de trésorerie.

La gestion de trésorerie se concentre principalement sur les opérations de trésorerie quotidiennes : encaissement, transfert, centralisation, décaissement et maintien d'une liquidité suffisante.

La gestion de trésorerie a une portée plus large. Outre la gestion de trésorerie, elle peut englober le financement, les investissements, les risques financiers, les relations bancaires, les paiements, la technologie et la planification financière à long terme.

En termes simples :

La gestion de trésorerie se concentre sur la gestion des liquidités. La gestion de trésorerie vise à gérer les ressources financières, la liquidité et les risques de l'organisation dans leur ensemble.

Qu'est-ce qu'un système de gestion de trésorerie ?

Un système de gestion de trésorerie est un logiciel conçu pour automatiser et centraliser les activités de trésorerie. Selon la plateforme, un TMS peut prendre en charge le positionnement de trésorerie, les prévisions, les paiements, la gestion de la dette et des investissements, la gestion des risques, la comptabilité et le reporting.

Un système de gestion de trésorerie (TMS) ne représente qu'une partie de l'environnement technologique de la trésorerie.

Il lui faut encore des renseignements provenant des banques, des ERP, des systèmes de paiement, des fournisseurs de données de marché et d'autres applications. Cela signifie que l'efficacité d'un TMS peut dépendre de la qualité et de la rapidité de la connectivité et des données qui l'entourent.

Pour de nombreuses organisations, l'opportunité de modernisation n'est donc pas nécessairement de remplacer le TMS ou l'ERP. Il pourrait s'agir de simplifier la façon dont les systèmes existants se connectent et interagissent.

Qu'est-ce que l'infrastructure de trésorerie ?

L'infrastructure de trésorerie est le réseau sous-jacent de systèmes, de connexions, de données, de normes et de processus qui permet les opérations de trésorerie.

Cela peut inclure :

• systèmes de gestion de trésorerie
• Applications ERP et financières
• Banques et portails bancaires
• Connexion bancaire
• Plateformes et systèmes de paiement
• connectivité SWIFT
• API et connexions hôte à hôte
• Messagerie de paiement et financière
• Transformation des données
• Flux de travail d'approbation et de validation
• Rapports et analyses

Lorsque cette infrastructure est fragmentée, les équipes de trésorerie peuvent passer un temps considérable à se connecter aux portails bancaires, à télécharger des fichiers, à rapprocher des feuilles de calcul, à maintenir les intégrations, à enquêter sur les exceptions et à demander au service informatique de prendre en charge les changements de connectivité.

Découvrez pourquoi les organisations internationales reconstruisent leurs connexions financières pour améliorer la visibilité de leur trésorerie.

Quels sont les défis auxquels les équipes de trésorerie font face aujourd'hui ?

La gestion de trésorerie est devenue plus complexe à mesure que les organisations se sont mondialisées et que les services financiers sont devenus plus rapides et plus interconnectés.

connectivité bancaire fragmentée
Chaque relation bancaire supplémentaire peut introduire une nouvelle connexion, un nouveau format, un nouveau protocole, de nouvelles exigences de sécurité et une nouvelle charge de maintenance.

Visibilité limitée des liquidités et des paiements
Lorsque les informations sont dispersées entre les banques et les systèmes, la trésorerie peut manquer d'une vision consolidée et actualisée de sa position de trésorerie et de son activité de paiement.

Processus manuels
Les connexions au portail, les téléchargements de fichiers, les feuilles de calcul, les approbations manuelles et les rapprochements bancaires peuvent consommer des ressources de trésorerie tout en augmentant le risque d'erreurs et de retards.

Fraude et risques liés aux paiements
Les processus de paiement sont des cibles de choix pour les fraudeurs. Les interventions manuelles et les processus incohérents peuvent rendre le maintien de contrôles efficaces plus difficile.

Évolution des normes de paiement
Des normes telles que l'ISO 20022 modifient la structure et la richesse des messages financiers. Les organisations ont besoin d'une infrastructure capable de s'adapter à l'évolution des normes et des exigences.

Exigences croissantes en matière de technologies de l'information
L'intégration bancaire, la maintenance des intégrations, les migrations ERP, les changements de format de paiement et les problèmes de connectivité nécessitent souvent un soutien informatique. À mesure que l'environnement se développe, le maintien de l'infrastructure de trésorerie peut entrer en concurrence avec d'autres priorités technologiques.

À quoi ressemble la gestion de trésorerie moderne ?

La gestion de trésorerie moderne consiste de plus en plus à gérer les résultats plutôt que les relations.

Les principales organisations s'efforcent de mettre en place un modèle opérationnel de trésorerie qui offre :

Une vision de l'argent comptant et des paiements
Rassemblez les informations provenant de différentes banques, comptes, entités et régions géographiques afin de faciliter des décisions plus rapides et mieux éclairées.

Processus de paiement cohérents
Standardiser la validation, les approbations, le routage et la gestion des exceptions à l'échelle de l'organisation.

Connexion bancaire simplifiée
Réduire le besoin de créer et de maintenir des intégrations individuelles pour chaque relation bancaire.

automatisation accrue
Réduisez les tâches manuelles et permettez aux professionnels de la trésorerie de consacrer plus de temps à la liquidité, aux risques, aux prévisions et à la performance financière.

Un contrôle accru
Intégrez la validation, la gouvernance, la visibilité et l'auditabilité dans les processus de paiement.

Résilience au changement
S'adapter aux nouvelles banques, aux systèmes de paiement, aux normes, aux acquisitions, aux migrations ERP et à l'évolution des besoins d'affaires sans avoir à reconstruire constamment l'infrastructure sous-jacente.

Qu'est-ce que la connectivité de trésorerie gérée ?

Traditionnellement, les organisations ont bâti et entretenu elles-mêmes une grande partie de leurs réseaux financiers. Cela peut nécessiter des équipes internes pour la gestion de l'infrastructure, des connexions bancaires, des formats de messages, des mises à jour des normes, de la surveillance et du dépannage.

Une approche de gestion déléguée transfère une plus grande partie de cette responsabilité opérationnelle à un fournisseur spécialisé.

Le fournisseur peut héberger, surveiller, maintenir, mettre à jour et prendre en charge la connectivité financière tandis que la trésorerie conserve le contrôle de la politique financière et de la prise de décision.

L'objectif n'est pas d'externaliser la trésorerie. Il s'agit d' alléger le fardeau infrastructurel lié à la trésorerie, permettant ainsi aux équipes internes de consacrer plus de temps à la gestion de la trésorerie, des liquidités, des risques et des priorités commerciales.

Quels sont les avantages d'une gestion de trésorerie moderne ?

La modernisation de l'infrastructure et des opérations de trésorerie peut aider les organisations à atteindre les objectifs suivants :

• Meilleure visibilité: Comprendre la trésorerie et l'activité de paiement à l'échelle de l'entreprise.
• Un meilleur contrôle: Appliquer des processus et des contrôles plus cohérents aux mouvements de fonds.
• Amélioration de l'efficacité: réduction des processus manuels, des rapprochements et de la gestion des exceptions.
• Meilleure gestion des liquidités: Prendre des décisions plus éclairées concernant les liquidités disponibles et nécessaires.
• Réduction des risques opérationnels: Réduire au minimum les interventions manuelles et la fragmentation des processus.
• Résilience accrue: s'adapter plus facilement à l'évolution des banques, des systèmes, des normes et des exigences commerciales.
• Réduction des efforts informatiques: Réduction des ressources nécessaires à la mise en place et au maintien de la connectivité financière.
• Renforcer les capacités de trésorerie: Accorder aux professionnels de la trésorerie plus de temps pour se concentrer sur des activités financières à plus forte valeur ajoutée.

Comment OpenText supporte-t-il la gestion de trésorerie ?

OpenText aide les organisations à simplifier l'infrastructure qui sous-tend leurs opérations de trésorerie plutôt que d'y ajouter une couche de complexité supplémentaire. Au lieu de gérer à l'interne chaque connexion bancaire, format de paiement et intégration, les équipes de trésorerie et de TI peuvent s'appuyer sur une plateforme connectée et gérée qui s'adapte à l'évolution des banques, des normes et des besoins de l'entreprise.

OpenText combine des fonctionnalités complémentaires pour la connectivité financière, l'orchestration des paiements et la messagerie :

OpenText™ Financial Hub aide à automatiser et à orchestrer les processus et les flux de travail de paiement, offrant une visibilité sur l'ensemble des transactions financières.

OpenText™ Trading Grid™ fournit une couche d'intégration reliant les banques, les ERP, les systèmes de trésorerie, les fournisseurs et autres partenaires commerciaux.

OpenText™ SWIFT Service Bureau fournit un accès géré au réseau SWIFT, réduisant ainsi la charge administrative et technologique associée à la maintenance de l'infrastructure SWIFT.

OpenText™ ISO 20022 Data Transformation aide les organisations à transformer leurs anciens messages financiers en formats modernes ISO 20022.

Ensemble, ces fonctionnalités aident les organisations à connecter leur écosystème de trésorerie, à améliorer la visibilité et le contrôle, à simplifier les opérations de paiement et à réduire la charge de connectivité pesant sur la trésorerie et l'informatique.

Simplifiez la gestion de trésorerie

Les équipes de trésorerie devraient consacrer leur temps à la gestion des liquidités, et non à la gestion de l'infrastructure nécessaire pour les visualiser et les déplacer.

Découvrez comment les organisations peuvent simplifier leurs opérations de trésorerie, améliorer la visibilité et le contrôle, et créer une approche plus résiliente de la connectivité financière.