O que é gestão de tesouraria?

Por que a gestão de tesouraria é importante?

A gestão de tesouraria ajuda a responder a algumas das questões financeiras mais importantes que uma empresa enfrenta: Quanto dinheiro temos? Onde fica? Para onde isso está indo? O que precisamos agora? E o que poderia colocar esse dinheiro em risco?

Para organizações globais, responder a essas perguntas pode ser surpreendentemente complexo. O dinheiro pode estar distribuído por dezenas ou centenas de contas bancárias, pessoas jurídicas, moedas e regiões geográficas. Os pagamentos transitam por diferentes bancos e canais de pagamento, enquanto os dados de tesouraria podem estar armazenados em sistemas ERP, sistemas de gestão de tesouraria (TMS), portais bancários, planilhas e outros aplicativos.

Toda organização precisa de liquidez suficiente para pagar funcionários, fornecedores, credores, impostos e outras obrigações no momento em que estas se tornarem exigíveis. Ao mesmo tempo, manter um excesso de caixa ocioso pode impedir que o capital seja utilizado de forma produtiva.

A gestão de tesouraria auxilia as organizações a equilibrar essas prioridades.

Uma função de tesouraria bem administrada pode ajudar uma organização a:

• Manter liquidez suficiente
• Melhorar a visibilidade sobre o caixa e os pagamentos
• Otimizar o uso do caixa disponível
• Gerenciar riscos financeiros e operacionais
• Melhorar a previsão de fluxo de caixa
• Reforçar os controles de pagamentos
• Reduzir os empréstimos desnecessários e os custos de financiamento
• Gerenciar relações bancárias
• Apoiar as decisões de investimento e crescimento
• Aumentar a resiliência financeira

A Associação de Profissionais Financeiros define a gestão de tesouraria, em termos gerais, como a supervisão dos recursos financeiros de uma organização — incluindo caixa, ativos e passivos — para ajudar a alcançar seus objetivos.

Quais são as principais funções da gestão de tesouraria?

As responsabilidades da área de tesouraria variam de acordo com o tamanho, a estrutura, a localização geográfica e o setor de atividade de uma organização. No entanto, a maioria das funções de tesouraria inclui diversas atividades essenciais.

1. Gestão de caixa e liquidez

   O Departamento de Tesouraria precisa saber de quanto dinheiro dispõe e garantir que os recursos estejam no lugar certo quando forem necessários.

   Isso inclui monitorar saldos de contas, consolidar posições de caixa, gerenciar a liquidez de curto prazo, transferir fundos entre contas ou entidades e investir o excedente de caixa.

   Quanto mais bancos, contas, moedas e entidades uma organização possui, mais importante se torna a visibilidade consolidada do caixa.

2. Previsão de fluxo de caixa

   A previsão de fluxo de caixa estima as entradas e saídas futuras de caixa, para que o departamento de tesouraria possa antecipar as necessidades de liquidez.

   Previsões precisas podem ajudar as organizações a identificar possíveis déficits, reduzir reservas de caixa desnecessárias, tomar melhores decisões sobre empréstimos e investimentos e utilizar o excesso de caixa de maneira mais eficaz.

   A qualidade das previsões depende em grande medida do acesso a dados oportunos e precisos. Quando as informações precisam ser coletadas manualmente junto a bancos, unidades de negócios, planilhas e sistemas, a elaboração de previsões torna-se mais lenta e menos confiável.

3. Gestão de pagamentos

   A Tesouraria costuma desempenhar um papel importante no controle de como os pagamentos corporativos são iniciados, aprovados, transmitidos, rastreados e reconciliados.

   As operações de pagamento modernas podem abranger diversos bancos, sistemas ERP, tipos de pagamento, moedas, formatos e canais de pagamento. Portanto, o Departamento de Tesouraria necessita de processos que ajudem a garantir que os pagamentos sejam precisos, autorizados, seguros e visíveis desde o início até a conclusão.

4. Gestão de riscos financeiros

   A área de Tesouraria auxilia na identificação e gestão dos riscos que possam afetar a posição financeira de uma organização.

   Entre eles, podem estar:

   • Risco de liquidez
   • Risco cambial
   • Risco de taxa de juros
   • Risco de contraparte
   • Fraude em pagamentos
   • Risco operacional
   
   

   As políticas de tesouraria, os controles, as estratégias de cobertura, a validação de pagamentos e as informações financeiras oportunas contribuem, em conjunto, para a gestão desses riscos.

5. Financiamento, dívida e investimentos

   A área de Tesouraria auxilia na determinação de como a organização financia suas operações e seu crescimento, ao mesmo tempo em que gerencia o custo e a disponibilidade de capital.

   As responsabilidades podem incluir a gestão de linhas de crédito e dívidas, a manutenção de relações com os credores, o investimento de excedentes de caixa e a garantia de que haja financiamento disponível quando necessário.

6. Gestão de relacionamentos e conectividade bancária

   As organizações globais podem manter relações com diversos bancos, cada um com diferentes requisitos de conectividade, formatos de pagamento, portais e serviços.

   A área de Tesouraria deve gerenciar não apenas essas relações, mas também a infraestrutura que permite a circulação de informações financeiras e pagamentos entre os sistemas corporativos e os parceiros bancários.

   À medida que as redes bancárias se expandem, a própria conectividade pode se tornar um desafio operacional significativo.

Qual é a diferença entre gestão de tesouraria e gestão de caixa?

Esses termos são, por vezes, utilizados de forma intercambiável, mas a gestão de caixa é, em geral, um subconjunto da gestão de tesouraria.

A gestão de caixa concentra-se principalmente no caixa do dia a dia: arrecadá-lo, movimentá-lo, concentrá-lo, efetuar pagamentos e manter liquidez suficiente.

A gestão de tesouraria tem um escopo mais amplo. Além da gestão de caixa, pode abranger financiamento, investimentos, risco financeiro, relações bancárias, pagamentos, tecnologia e planejamento financeiro de longo prazo.

Em termos simples:

A gestão de caixa concentra-se na gestão do caixa. A gestão de tesouraria concentra-se na administração dos recursos financeiros, da liquidez e dos riscos da organização em geral.

O que é um sistema de gestão de tesouraria?

Um sistema de gestão de tesouraria é um software desenvolvido para automatizar e centralizar as atividades de tesouraria. Dependendo da plataforma, um TMS pode oferecer suporte à gestão de tesouraria, previsões, pagamentos, gestão de dívidas e investimentos, gestão de riscos, contabilidade e elaboração de relatórios.

Um TMS é apenas uma parte do ambiente tecnológico de tesouraria.

Ainda são necessárias informações provenientes de bancos, sistemas ERP, sistemas de pagamento, provedores de dados de mercado e outros aplicativos. Isso significa que a eficácia de um TMS pode depender da qualidade e da pontualidade da conectividade e dos dados a ele associados.

Para muitas organizações, a oportunidade de modernização não consiste, portanto, necessariamente em substituir o TMS ou o ERP. Pode ser para simplificar a forma como os sistemas existentes se conectam e funcionam em conjunto.

O que é infraestrutura de tesouraria?

A infraestrutura de tesouraria é a rede subjacente de sistemas, conexões, dados, padrões e processos que possibilita as operações de tesouraria.

Pode incluir:

• Sistemas de gestão de tesouraria
• Aplicativos de ERP e financeiros
• Bancos e portais bancários
• Conectividade bancária
• Centros de pagamentos e canais de pagamentos
• Conectividade SWIFT
• APIs e conexões entre servidores
• Pagamentos e mensagens financeiras
• Transformação de dados
• Fluxos de trabalho de aprovação e validação
• Relatórios e análises

Quando essa infraestrutura está fragmentada, as equipes de tesouraria podem dedicar um tempo considerável para acessar portais bancários, baixar arquivos, reconciliar planilhas, manter integrações, investigar exceções e solicitar à equipe de TI suporte para alterações na conectividade.

Descubra por que as organizações globais estão reformulando sua conectividade financeira para melhorar a visibilidade da tesouraria.

Quais são os desafios que as equipes de tesouraria enfrentam atualmente?

A gestão de tesouraria tornou-se mais complexa à medida que as organizações se expandiram globalmente e os serviços financeiros se tornaram mais rápidos e interconectados.

Conectividade bancária fragmentada
Cada relação bancária adicional pode acarretar uma nova conexão, um novo formato, um novo protocolo, um novo requisito de segurança e uma nova carga de manutenção.

Disponibilidade limitada de caixa e visibilidade limitada dos pagamentos
Quando as informações estão dispersas entre bancos e sistemas, a tesouraria pode não ter uma visão consolidada e atualizada das posições de caixa e das atividades de pagamento.

Processos manuais
Acessos ao portal, downloads de arquivos, planilhas, aprovações manuais e reconciliação podem consumir recursos da tesouraria, ao mesmo tempo em que aumentam a possibilidade de erros e atrasos.

Fraudes e riscos relacionados a pagamentos
Os processos de pagamento são alvos atraentes para fraudes. Etapas manuais e processos inconsistentes podem tornar mais difícil a manutenção de controles rigorosos.

Mudanças nos padrões de pagamento
Normas como a ISO 20022 estão mudando a estrutura e a riqueza das mensagens financeiras. As organizações precisam de uma infraestrutura capaz de se adaptar à medida que as normas e os requisitos evoluem.

Exigências crescentes em relação à TI
A integração com bancos, a manutenção de integrações, as migrações de ERP, as mudanças no formato de pagamentos e os problemas de conectividade frequentemente exigem suporte de TI. À medida que o ambiente se expande, a manutenção da infraestrutura de tesouraria pode entrar em conflito com outras prioridades tecnológicas.

Como é a gestão de tesouraria moderna?

A gestão moderna da tesouraria tem se voltado cada vez mais para a gestão de resultados, em vez da gestão de relações.

As principais organizações estão trabalhando no sentido de adotar um modelo operacional de tesouraria que ofereça:

Uma visão geral sobre dinheiro e pagamentos
Reúna informações de diversos bancos, contas, entidades e regiões geográficas para possibilitar decisões mais rápidas e bem fundamentadas.

Processos de pagamento consistentes
Padronizar a validação, as aprovações, o encaminhamento e o tratamento de exceções em toda a organização.

Conectividade bancária simplificada
Reduzir a necessidade de criar e manter integrações individuais para cada relação bancária.

Maior automação
Reduzir o trabalho manual e permitir que os profissionais de tesouraria dediquem mais tempo à liquidez, ao risco, às previsões e ao desempenho financeiro.

Controle mais rigoroso
Incorpore validação, governança, visibilidade e auditabilidade aos processos de pagamento.

Resiliência à mudança
Adapte-se a novos bancos, canais de pagamento, padrões, aquisições, migrações de ERP e requisitos comerciais em constante mudança, sem precisar reconstruir continuamente a infraestrutura subjacente.

O que é conectividade de tesouraria gerenciada?

Tradicionalmente, as organizações têm construído e mantido grande parte de sua conectividade financeira por conta própria. Isso pode exigir que equipes internas prestem suporte à infraestrutura, às conexões bancárias, aos formatos de mensagens, às atualizações de normas, ao monitoramento e à resolução de problemas.

Uma abordagem gerenciada transfere uma parte maior dessa responsabilidade operacional para um prestador especializado.

O provedor pode hospedar, monitorar, manter, atualizar e oferecer suporte à conectividade financeira, enquanto a tesouraria mantém o controle sobre a política financeira e a tomada de decisões.

O objetivo não é terceirizar a área de tesouraria. O objetivo é reduzir a carga de infraestrutura relacionada à tesouraria, permitindo que as equipes internas dediquem mais tempo ao gerenciamento de caixa, liquidez, riscos e prioridades de negócios.

Quais são os benefícios da gestão moderna de tesouraria?

A modernização da infraestrutura e das operações de tesouraria pode ajudar as organizações a alcançar:

• Maior visibilidade: Compreenda as posições de caixa e as atividades de pagamento em toda a empresa.
• Maior controle: aplique processos e controles mais consistentes à movimentação de recursos.
• Maior eficiência: Reduza os processos manuais, a reconciliação e o tratamento de exceções.
• Melhor gestão da liquidez: Tome decisões mais bem fundamentadas sobre o caixa disponível e o necessário.
• Risco operacional reduzido: minimize as etapas manuais e os processos fragmentados.
• Maior resiliência: adapte-se com mais facilidade às mudanças em bancos, sistemas, padrões e requisitos de negócios.
• Menor esforço de TI: Reduza os recursos necessários para implementar e manter a conectividade financeira.
• Maior capacidade da área de tesouraria: Proporcione aos profissionais da área de tesouraria mais tempo para se dedicarem a atividades financeiras de maior valor agregado.

De que forma a OpenText oferece suporte à gestão de tesouraria?

A OpenText auxilia as organizações a simplificar a infraestrutura subjacente às operações de tesouraria, em vez de acrescentar mais uma camada de complexidade. Em vez de gerenciar internamente cada conexão bancária, formato de pagamento e integração, as equipes de tesouraria e de TI podem contar com uma infraestrutura conectada e gerenciada que se adapta às mudanças nos bancos, nos padrões e nas necessidades comerciais.

A OpenText reúne recursos complementares para conectividade financeira, orquestração de pagamentos e troca de mensagens:

O OpenText™ Financial Hub auxilia na automação e na coordenação de processos e fluxos de trabalho de pagamentos, proporcionando visibilidade sobre todas as transações financeiras.

O OpenText™ Trading Grid™ oferece uma camada de integração que conecta bancos, sistemas ERP, sistemas de tesouraria, fornecedores e outros parceiros comerciais.

O OpenText™ SWIFT Service Bureau oferece acesso gerenciado à rede SWIFT, reduzindo a carga administrativa e tecnológica associada à manutenção da infraestrutura SWIFT.

O OpenText™ ISO 20022 Data Transformation auxilia as organizações a transformar mensagens financeiras legadas em formatos modernos ISO 20022.

Em conjunto, esses recursos ajudam as organizações a conectar seu ecossistema de tesouraria, melhorar a visibilidade e o controle, simplificar as operações de pagamento e reduzir a carga de conectividade sobre os departamentos de tesouraria e de TI.

Simplifique a gestão de tesouraria

As equipes de tesouraria deveriam dedicar seu tempo à gestão do caixa — e não à gestão da infraestrutura necessária para monitorá-lo e movimentá-lo.

Saiba como as organizações podem simplificar as operações de tesouraria, melhorar a visibilidade e o controle e criar uma abordagem mais resiliente à conectividade financeira.