Vad är likviditetshantering?

Varför är likviditetshantering viktigt?

Likviditetshantering hjälper till att besvara några av de viktigaste ekonomiska frågorna som ett företag står inför: Hur mycket likvida medel har vi? Var finns det? Vart är det på väg? Vad behöver vi härnäst? Och vad skulle kunna äventyra dessa pengar?

För globala organisationer kan det vara förvånansvärt komplicerat att besvara dessa frågor. Kontanter kan vara fördelade på dussintals eller hundratals bankkonton, juridiska personer, valutor och geografiska områden. Betalningarna går via olika banker och betalningskanaler, medan finansdata kan finnas spritt över ERP-system, finanshanteringssystem (TMS), bankportaler, kalkylblad och andra applikationer.

Varje organisation behöver tillräcklig likviditet för att kunna betala anställda, leverantörer, långivare, skatter och andra förpliktelser när de förfaller. Samtidigt kan det faktum att man sitter på för mycket outnyttjade likvida medel hindra att kapitalet används på ett produktivt sätt.

Likviditetshantering hjälper organisationer att hitta en balans mellan dessa prioriteringar.

En välskött finansfunktion kan hjälpa en organisation att:

• Säkerställ tillräcklig likviditet
• Förbättra översikten över likvida medel och betalningar
• Optimera användningen av tillgängliga likvida medel
• Hantera finansiella och operativa risker
• Förbättra prognoserna för kassaflödet
• Stärka betalningskontrollerna
• Minska onödiga låne- och finansieringskostnader
• Hantera bankrelationer
• Stödja beslut om investeringar och tillväxt
• Förbättra den finansiella motståndskraften

Association for Financial Professionals definierar finansförvaltning i vid bemärkelse som att övervaka en organisations finansiella resurser – inklusive likvida medel, tillgångar och skulder – för att bidra till att organisationen uppnår sina mål.

Vilka är de viktigaste funktionerna inom likviditetshantering?

Finansavdelningens ansvarsområden varierar beroende på organisationens storlek, struktur, geografiska läge och bransch. De flesta finansfunktioner omfattar dock flera kärnverksamheter.

1. Kontant- och likviditetshantering

   Ekonomiavdelningen måste ha koll på hur mycket likvida medel som finns tillgängliga och se till att medlen finns där de behövs när de behövs.

   Detta innefattar att övervaka kontosaldon, sammanställa likviditetsläget, hantera den kortsiktiga likviditeten, överföra medel mellan konton eller enheter samt placera överskottslikviditet.

   Ju fler banker, konton, valutor och enheter en organisation har, desto viktigare blir den samlade översikten över likvida medel.

2. Kassaflödesprognoser

   I en kassaflödesprognos beräknas framtida in- och utflöden av likvida medel så att finansavdelningen kan förutse likviditetsbehovet.

   Exakta prognoser kan hjälpa organisationer att identifiera potentiella underskott, minska onödiga likviditetsreserver, fatta bättre beslut om upplåning och investeringar samt utnyttja överskottslikviditet på ett mer effektivt sätt.

   Prognosernas kvalitet beror i hög grad på tillgången till aktuella och korrekta data. När information måste samlas in manuellt från banker, affärsenheter, kalkylblad och system blir prognosarbetet långsammare och mindre tillförlitligt.

3. Betalningshantering

   Ekonomiavdelningen spelar ofta en viktig roll när det gäller att styra hur företagets betalningar initieras, godkänns, överförs, spåras och avstämmas.

   Moderna betalningsprocesser kan omfatta flera banker, affärssystem (ERP), betalningssätt, valutor, format och betalningskanaler. Finansdepartementet behöver därför rutiner som bidrar till att säkerställa att betalningarna är korrekta, godkända, säkra och spårbara från start till slut.

4. Finansiell riskhantering

   Finansavdelningen bidrar till att identifiera och hantera risker som kan påverka organisationens finansiella ställning.

   Dessa kan bland annat vara:

   • Likviditetsrisk
   • Valutarisk
   • Ränterisk
   • Motpartsrisk
   • Betalningsbedrägeri
   • Operativ risk
   
   

   Finansavdelningens riktlinjer, kontroller, säkringsstrategier, validering av betalningar och aktuell finansiell information bidrar alla till hanteringen av dessa risker.

5. Finansiering, skulder och investeringar

   Finansavdelningen bidrar till att fastställa hur organisationen finansierar sin verksamhet och tillväxt, samtidigt som den hanterar kapitalkostnaderna och kapitaltillgången.

   Arbetsuppgifterna kan omfatta hantering av kreditramar och skulder, upprätthållande av relationer med långivare, placering av överskottslikviditet samt att säkerställa att finansiering finns tillgänglig när det behövs.

6. Hantering av bankrelationer och anslutningar

   Globala organisationer kan ha samarbeten med många banker, där varje bank har olika krav på anslutning, betalningsformat, portaler och tjänster.

   Finansavdelningen måste hantera inte bara dessa relationer utan även den infrastruktur som möjliggör överföring av finansiell information och betalningar mellan företagssystem och bankpartner.

   I takt med att banknätverken växer kan själva uppkopplingen bli en betydande operativ utmaning.

Vad är skillnaden mellan finansförvaltning och likviditetshantering?

Begreppen används ibland omväxlande, men likviditetshantering är i allmänhet en del av finansförvaltningen.

Likviditetshanteringen inriktar sig främst på den dagliga likviditeten: att ta in medel, överföra dem, samla dem på ett ställe, betala ut dem och säkerställa tillräcklig likviditet.

Likviditetshanteringen har ett bredare tillämpningsområde. Förutom likviditetshantering kan det även omfatta finansiering, investeringar, finansiella risker, bankrelationer, betalningar, teknik och långsiktig finansiell planering.

Enkelt uttryckt:

Likviditetshantering handlar om att hantera likvida medel. Likviditetshanteringen inriktar sig på att förvalta organisationens övergripande finansiella resurser, likviditet och risker.

Vad är ett likviditetshanteringssystem?

Ett likviditetshanteringssystem är en programvara som är utformad för att automatisera och centralisera likviditetshanteringen. Beroende på plattform kan ett TMS-system hantera likviditetsplanering, prognoser, betalningar, skuld- och investeringshantering, riskhantering, redovisning och rapportering.

Ett TMS är bara en del av teknikmiljön inom finansförvaltningen.

Det krävs fortfarande information från banker, ERP-system, betalningssystem, leverantörer av marknadsdata och andra applikationer. Det innebär att effektiviteten hos ett TMS kan bero på kvaliteten och aktualiteten hos anslutningarna och de data som omger systemet.

För många organisationer innebär moderniseringen därför inte nödvändigtvis att man byter ut TMS- eller ERP-systemet. Det kan handla om att förenkla hur befintliga system kopplas samman och samverkar.

Vad är finansinfrastruktur?

Treasury-infrastrukturen är det underliggande nätverket av system, kopplingar, data, standarder och processer som möjliggör treasury-verksamheten.

Det kan omfatta:

• System för likviditetshantering
• ERP- och ekonomisystem
• Banker och bankportaler
• Bankanslutning
• Betalningsknutpunkter och betalningskanaler
• SWIFT-anslutning
• API:er och anslutningar mellan servrar
• Betalningar och finansiella meddelanden
• Datakonvertering
• Arbetsflöden för godkännande och validering
• Rapportering och analys

När denna infrastruktur är fragmenterad kan finansavdelningarna lägga ner mycket tid på att logga in på bankportaler, ladda ner filer, stämma av kalkylblad, underhålla integrationer, utreda avvikelser och be IT-avdelningen om hjälp med ändringar i anslutningarna.

Ta reda på varför globala organisationer återuppbygger sina finansiella kopplingar för att förbättra översikten över likviditetshanteringen.

Vilka utmaningar står finansavdelningarna inför idag?

Finansförvaltningen har blivit mer komplex i takt med att organisationerna har expanderat globalt och finansiella tjänster har blivit snabbare och mer sammankopplade.

Fragmenterad bankanslutning
Varje ytterligare bankrelation kan medföra ytterligare en anslutning, ett format, ett protokoll, ett säkerhetskrav och en underhållsbörda.

Begränsad likviditet och bristande översikt över betalningarna
När informationen är utspridd över olika banker och system kan finansavdelningen sakna en samlad och aktuell överblick över likviditetsläget och betalningsflödena.

Manuella processer
Inloggningar på portaler, nedladdning av filer, kalkylblad, manuella godkännanden och avstämningar kan ta upp resurser inom finansavdelningen och samtidigt öka risken för fel och förseningar.

Betalningsbedrägerier och risker
Betalningsprocesser är attraktiva mål för bedrägerier. Manuella steg och inkonsekventa processer kan göra det svårare att upprätthålla effektiva kontroller.

Förändrade betalningsstandarder
Standarder som ISO 20022 förändrar strukturen och informationsinnehållet i finansiella meddelanden. Organisationer behöver en infrastruktur som kan anpassas i takt med att standarder och krav utvecklas.

Ökande krav på IT
Onboarding av banker, underhåll av integrationer, ERP-migreringar, ändringar av betalningsformat och anslutningsproblem kräver ofta IT-support. I takt med att verksamheten växer kan underhållet av finansinfrastrukturen komma att konkurrera med andra tekniska prioriteringar.

Hur ser modern likviditetshantering ut?

Modern likviditetshantering handlar i allt högre grad om att styra resultat snarare än att hantera relationer.

Ledande organisationer strävar efter en finansiell verksamhetsmodell som erbjuder:

En samlad bild av likvida medel och betalningar
Sammanför information från olika banker, konton, enheter och geografiska områden för att möjliggöra snabbare och bättre underbyggda beslut.

Enhetliga betalningsprocesser
Standardisera validering, godkännanden, vidarebefordran och hantering av undantag inom hela organisationen.

Förenklad bankanslutning
Minska behovet av att bygga upp och underhålla enskilda integrationer för varje bankrelation.

Ökad automatisering
Minska det manuella arbetet och ge finansspecialisterna möjlighet att ägna mer tid åt likviditet, riskhantering, prognoser och finansiella resultat.

Skärpt kontroll
Inför validering, styrning, insyn och spårbarhet i betalningsprocesserna.

Förmåga att anpassa sig till förändringar
Anpassa dig till nya banker, betalningssystem, standarder, förvärv, ERP-migreringar och förändrade affärskrav utan att ständigt behöva bygga om den underliggande infrastrukturen.

Vad är hanterad anslutning till finansavdelningen?

Traditionellt sett har organisationer själva byggt upp och underhållit en stor del av sina finansiella anslutningar. Detta kan innebära att interna team måste sköta infrastruktur, bankanslutningar, meddelandeformat, uppdateringar av standarder, övervakning och felsökning.

Genom en förvaltad lösning överlåts en större del av detta operativa ansvar till en specialiserad leverantör.

Leverantören kan sköta drift, övervakning, underhåll, uppdatering och support av de finansiella anslutningarna, samtidigt som finansavdelningen behåller kontrollen över den finansiella policyn och beslutsfattandet.

Målet är inte att lägga ut finansförvaltningen på entreprenad. Syftet är att minska den administrativa bördan kring finansfunktionen, så att de interna teamen kan ägna mer tid åt att hantera likvida medel, likviditet, risker och affärsmässiga prioriteringar.

Vilka är fördelarna med modern likviditetshantering?

Genom att modernisera finansavdelningens infrastruktur och verksamhet kan organisationer uppnå följande:

• Bättre överblick: Få en överblick över likviditetsläget och betalningsflödena i hela företaget.
• Bättre kontroll: Införa mer enhetliga processer och kontroller för penningflöden.
• Ökad effektivitet: Minska manuella processer, avstämningar och hantering av avvikelser.
• Bättre likviditetshantering: Fatta mer välgrundade beslut om tillgängliga och nödvändiga likvida medel.
• Minskad operativ risk: Minimera manuella moment och fragmenterade processer.
• Ökad anpassningsförmåga: Anpassa dig enklare till förändringar i banker, system, standarder och affärskrav.
• Mindre IT-arbete: Minska de resurser som krävs för att bygga upp och underhålla finansiella anslutningar.
• Ökad kapacitet inom finansavdelningen: Ge finansmedarbetarna mer tid att fokusera på finansiella aktiviteter med högre mervärde.

Hur stöder OpenText likviditetshanteringen?

OpenText hjälper organisationer att förenkla infrastrukturen bakom finansverksamheten, istället för att lägga till ytterligare ett lager av komplexitet. I stället för att internt hantera varje bankanslutning, betalningsformat och integration kan finans- och IT-avdelningarna förlita sig på en sammankopplad och hanterad plattform som anpassar sig efter förändringar hos banker, standarder och affärsbehov.

OpenText förenar kompletterande funktioner för finansiell anslutning, betalningshantering och meddelandehantering:

OpenText™ Financial Hub hjälper till att automatisera och samordna betalningsprocesser och arbetsflöden, vilket ger en överblick över alla finansiella transaktioner.

OpenText™ Trading Grid™ erbjuder ett integrationslager som kopplar samman banker, ERP-system, finanssystem, leverantörer och andra affärspartner.

OpenText™ SWIFT Service Bureau erbjuder hanterad åtkomst till SWIFT-nätverket, vilket minskar den administrativa och tekniska bördan som är förknippad med underhållet av SWIFT-infrastrukturen.

OpenText™ ISO 20022 Data Transformation hjälper organisationer att omvandla äldre finansiella meddelanden till moderna ISO 20022-format.

Tillsammans hjälper dessa funktioner organisationer att koppla samman sitt finansförvaltningssystem, förbättra översikten och kontrollen, förenkla betalningshanteringen och minska belastningen på finansavdelningen och IT-avdelningen när det gäller integrering.

Förenkla finansförvaltningen

Finansavdelningarna bör ägna sin tid åt att hantera likvida medel – inte åt att sköta den infrastruktur som krävs för att övervaka och förflytta dem.

Läs mer om hur organisationer kan förenkla sin finansförvaltning, förbättra översikten och kontrollen samt skapa en mer robust strategi för finansiell konnektivitet.